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Mitigación del riesgo de lavado de activos en las operaciones de comercio exterior en las empresas del sector real en Colombia
| Content Provider | Semantic Scholar |
|---|---|
| Author | Betancur, Adrián Betancur Henao, Andrés Felipe Escobar |
| Copyright Year | 2014 |
| Abstract | El presente trabajo de grado hace referencia a la Mitigacion del riesgo de lavado de activos en las operaciones de comercio exterior en las empresas del sector real en Colombia, en el mismo se proponen estrategias y criterios para que las empresas del sector real puedan mitigar dicho riesgos , es de anotar que en sintesis el lavado de activos se refiere al conjunto de procedimientos destinados a desviar el dinero ilicito de su verdadero origen, haciendolo aparecer como legal al interior de la economia. El lavado de activos ha tenido un impacto muy fuerte en nuestro pais, este fenomeno se presento en la decada de los sesenta y setentas a traves del contrabando y posteriormente fue impulsado en gran parte por el auge de los carteles del narcotrafico concretamente en la decada de los ochenta y el poder que llegaron a alcanzar es enorme, toda vez que ha permeado todas las esferas de la nacion esto es la politica, los diferentes sectores sociales, militares, religiosos y economicos entre otros, en tal medida el sector financiero no es ajeno a este flagelo y desde entonces ha venido adelantando esfuerzos para mitigar dicho fenomeno, los cuales han sido reconocidos por organismos mundiales que luchan contra el lavado de activos como el GAFI (Grupo de Accion Financiera Internacional). Con la creciente internacionalizacion del estado a traves de los bloques economicos y los acuerdos de libre comercio, han ganado importancia las operaciones de comercio exterior en el sector empresarial, sin embargo, no todas las empresas conocen los riesgos de lavado de activos que pueden implicar este tipo de operaciones, en las cuales estan participando con mas frecuencia. El tema de lavado de activos es complejo, no solo por el desarrollo de los procesos de internacionalizacion y globalizacion que viene experimentando el pais, sino tambien porque es de caracter transversal y se relaciona con el derecho penal, administrativo, financiero y el derecho publico internacional. El GAFI-FATF (Grupo de Accion Financiera Internacional/ Financial Action Task Force Against Money Laundering) es el organismo principal que se dedica al combate del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, se fundo en el ano 1989 por los paises del G7 para hacer frente a los flujos ilicitos derivados del narcotrafico. Se elaboraron las cuarenta recomendaciones para prevenir el lavado de fondos, un conjunto de estandares internacionales para ser transformados en legislacion nacional. La normatividad establecida por el gobierno obliga la implementacion de un sistema de control y seguimiento en algunos sectores de la economia que son vulnerables y al cual se ha adicionado otros sectores de la economia. El gobierno para luchar contra ese tipo de practicas ha establecido todo un compendio de leyes y procedimientos, para atender lo anterior, se han acogido a acuerdos internacionales, asi como se analizaran un conjunto de documentos aportados por organizaciones internacionales y nacionales que ayuda constantemente a ser mas eficientes en la lucha contra el LA/FT |
| File Format | PDF HTM / HTML |
| Alternate Webpage(s) | https://repository.udem.edu.co/bitstream/handle/11407/120/Mitigaci%C3%B3n%20del%20riesgo%20de%20lavado%20de%20activos%20en%20las%20operaciones%20de%20comercio%20exterior%20en%20las%20empresas%20del%20sector%20real%20en%20Colombia.pdf?isAllowed=y&sequence=1 |
| Language | English |
| Access Restriction | Open |
| Content Type | Text |
| Resource Type | Article |
