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Implementación de un sistema general para la administración del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo (SARLAFT) para las comercializadoras internacionales
| Content Provider | Semantic Scholar |
|---|---|
| Author | Osorno, Luz Adriana Ríos Aristizábal, María Irene Gómez Alvarez, John Ramos, Estiven Córdoba |
| Copyright Year | 2014 |
| Abstract | Las Comercializadoras Internacionales han optado por la implementacion de un sistema eficaz, cuyo objeto es prevenir la utilizacion de estas para legalizar el producto de actividades predeterminadas como delitos. El Sistema para la Administracion del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacion del Terrorismo. SARLAFT, es el conjunto integrado de elementos referidos a politicas, procedimientos, documentacion, estructura organizacional, organos de control, infraestructura tecnologica, divulgacion, informacion y capacitacion relacionados con el tema, a traves de los cuales las instituciones vigiladas por las Superintendencias, responden a las amenazas de ser utilizadas para la practica de conductas delictivas por tales conceptos, con el objeto final de disminuir o desaparecer las posibilidades de perdidas o dano por la exposicion al riesgo de Lavado de Activos y Financiacion del Terrorismo. Las ETAPAS del SARLAFT, se refieren a los siguientes pasos a traves de los cuales las entidades administran el riesgo de Lavado de Activos y Financiacion del Terrorismo: 1) Identificacion del riesgo 2) Medicion y Evaluacion 3) Control 4) Monitoreo. El procedimiento utilizado para la aplicacion del SARLAFT, debe contener los siguientes pasos: • Conocimiento del cliente y la clasificacion del perfil financiero. • Monitoreo de las transacciones de los clientes. • Auditoria y control: la revision del cumplimiento de las instrucciones y procedimientos implementados en el SARLAFT. Estos procedimientos deben estar documentados y registrados, los cuales deben garantizar la integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la informacion. Esta debe contar con un respaldo fisico y solo podran ser consultados por personal autorizado de la entidad y deberan contar con criterios y procesos de manejo, guarda y conservacion de la informacion. Para estos efectos, las comercializadoras internacionales deben disenar y adoptar formularios de solicitud de vinculacion de clientes que contengan la informacion indicada en el formulario disenado anteriormente en el trabajo de grado. Dicho formulario debe tambien ser diligenciado por toda persona que se encuentre facultada o autorizada para disponer de los recursos o bienes objeto del contrato, caso en el cual debera la entidad verificar el documento que acredita dicha facultad o autorizacion, el formulario debera contener la firma y la huella del potencial cliente. En el caso de las Comercializadoras Internacionales las transferencias de fondos realizadas dentro del territorio nacional, como en las transferencias internacionales, es decir, aquellas operaciones en virtud de las cuales salen o ingresan divisas al pais, debe identificarse al ordenante y al beneficiario; ademas de ser consideradas como operaciones que deben estar sujetas a un mayor control por parte de las entidades. Su Estructura Organizacional y a toda costa entra en sus actividades financieras, con el fin de dar visos de legalidad a operaciones ilegales. Las Comercializadoras Internacionales como parte integral de la logistica del Comercio Exterior estan muy expuestos por su ejercicio de su objeto social y a ser vistas por quienes se dedican a la actividad ilicita del lavado de activos como un fortin para permear. De ahi la importancia para quienes ejercen dicha actividad como la mayoria de los sectores productivos, industriales y comerciales del pais deberan implementar mecanismos que les permita realizar sus negocios con mas tranquilidad y menos expuestos a ser victimas de operaciones inusuales o sospechosas de constituir Lavado de Activos. El Lavado de Activos es un riesgo latente en la economia mundial por ello es responsabilidad de todos. |
| File Format | PDF HTM / HTML |
| Alternate Webpage(s) | https://repository.udem.edu.co/bitstream/handle/11407/271/Implementaci%C3%B3n%20de%20un%20sistema%20general%20para%20la%20administraci%C3%B3n%20del%20riesgo%20de%20lavado%20de%20activos%20y%20la%20financiaci%C3%B3n%20del%20terrorismo%20(SARLAFT)%20para%20las%20comercializadoras%20internacionales.pdf?isAllowed=y&sequence=1 |
| Language | English |
| Access Restriction | Open |
| Content Type | Text |
| Resource Type | Article |
