Implementación de la unidad de cumplimiento contra el lavado de dinero y de activos y financiamiento al terrorismo en la Arquidiócesis de San Salvador.

Content Provider	Semantic Scholar
Author	González, Aida Jaqueline Hernández Jerez, Karina De Los Angeles Leiva Martínez, José Williams Alexander Molina
Copyright Year	2017
Abstract	Las donaciones y demas aportaciones efectuadas a beneficio de la Arquidiocesis de San Salvador y sus proyectos, las cuales son hechas por parroquias que estan bajo la direccion de la misma y por diferentes instituciones o personas naturales, son una de las principales fuentes de ingreso de la institucion, por lo que controlar la procedencia de los fondos que ingresan a las arcas de la entidad, se vuelve complejo por los diferentes mecanismos de recaudacion que se emplean tales como, ofrendas, diezmos, prestacion de servicios de confirmas, campanas de recaudacion de dinero para la realizacion de proyectos entre otros. Por lo que en materia de prevencion de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo y el auge que este delito ha tomado conforme pasa el tiempo, todo tipo de instituciones sin excluir rubros economicos debe establecer mecanismos de prevision para el control y deteccion del mismo, asi pues es necesario que en la Arquidiocesis de San Salvador se realice la implementacion de la unidad de cumplimiento contra el lavado de dinero y de activos y financiamiento al terrorismo con la cual la entidad podra cubrir lineamientos y obligaciones establecidos en el marco legal aplicable en materia de lavado de dinero Este documento pretende exponer a la comunidad religiosa, sectores economicos del pais, sector universitario y publico en general, el proceso que una institucion de caracter religioso y sin fines de lucro debe realizar para dar cumplimiento a las disposiciones legales establecidas en la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, en relacion al funcionamiento del departamento antes mencionado en la Arquidiocesis de San Salvador, con el que se espera sirva como guia para la institucion al momento de la ejecucion de este proceso. La ausencia del area de cumplimiento para la prevencion de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo expone a la institucion a caer vincula da en la colocacion de dinero de procedencia ilicita, lo que implica sanciones legales para institucion e involucrados. En cuanto a lo anterior, es importante que se realicen las acciones necesarias para evitar cualquier acto malicioso que involucre a la Arquidiocesis de San Salvador en la ejecucion de este delito, por lo que el marco regulatorio en relacion al combate de lavado de dinero obliga que se creen las herramientas para la deteccion y control de estas practicas, que permitan a la institucion el libre desarrollo de las operaciones. Con respecto a lo descrito en el parrafo anterior este trabajo ha sido abordado bajo los lineamientos expuestos en la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos tomando en consideracion las instrucciones emitidas por la Fiscalia General de la Republica a traves de la Unidad de Investigacion Financiera en el Instructivo para la Prevencion del Lavado de Dinero. Para la obtencion de informacion que sirviera de ayuda para comprender la operatividad de la Arquidiocesis se efectuaron entrevistas, con los cuales se obtuvo conocimiento del manejo de los aportes economicos que la feligresia y demas colaboradores efectuan a la institucion. Asi mismo se detecto la falta de controles necesarios que puedan contribuir como una herramienta eficaz y de resguardo contra el lavado de dinero, activos y financiamiento al terrorismo. Es de vital importancia que todos los sectores en nuestra sociedad tengan conocimiento acerca de como se desarrolla el lavado de dinero el comportamiento de este delito para prevenirlo, ya que cada vez las estrategias utilizadas por las personas que se dedican a esta practica son mejores y facilitan la introduccion de dineros ilicitos en el sistema economico del pais, por lo que es importante que en la Arquidiocesis de San Salvador se agilicen los tramites para la implementacion de la unidad de cumplimiento asi establecer un sistema de prevencion que contribuya a detectar y controlar operaciones que faciliten el acometimiento de este delito y a la vez evitar sanciones legales.
File Format	PDF HTM / HTML
Alternate Webpage(s)	http://ri.ues.edu.sv/id/eprint/16089/1/tesis%20impresion%20biblioteca%2009032018.pdf
Language	English
Access Restriction	Open
Content Type	Text
Resource Type	Article