Nuevo marco de capital para la banca: alcances a su implantación en América Latina y el Caribe

Content Provider	Semantic Scholar
Author	Held, Günther
Copyright Year	2007
Abstract	ResumenEl Nuevo Marco de Capital para la banca que el Comite de Supervison Bancaria de Basilea dio a conocer a mitades de 2004 representa un salto cualitativo en materia de gestion y supervision de riesgos y del capital en los bancos. Su implantacion en paises de America Latina y el Caribe puede contribuir a la solvencia de los bancos, y por ende, a preservar la estabilidad financiera en la region. El Nuevo Marco de Capital, o Basilea II, consta de tres grandes pilares. El Pilar I aborda los requisitos de capital que originan los tres principales riesgos que enfrentan los bancos: los riesgos de credito, de mercado y operacional. Este pilar puede considerarse una extension del Primer Acuerdo de Capital, o Basilea I, que el Comite de Supervision Bancaria de Basilea emitio en 1988. El Pilar II se refiere al proceso supervisor de la suficiencia de capital en los bancos teniendo en cuenta todos sus riesgos, incluyendo aquellos considerados en el Pilar I. El Pilar II enfatiza el proceso interno en cada banco de evaluacion de su suficiencia de capital en relacion con todos sus riesgos materiales o importantes. La autoridad supervisora basa su examen supervisor en los resultados de este proceso.El Pilar III considera la divulgacion de informacion material o importante sobre riesgos y el capital por parte de los propios bancos. Ello, en funcion de exigentes requisitos de transparencia y oportunidad, a fin de que los depositantes e inversionistas puedan ejercer disciplina de mercado a traves de decisiones informadas a partir de la situacion financiera de los bancos.El indice de Basilea de un banco se define como la relacion entre su capital y sus activos ponderados por riesgo. Este informe recurre a formulas del indice de Basilea a fin de presentar un marco conceptual unificado de los riesgos y del capital de los bancos en la implantacion de Basilea II en una determinada jurisdiccion bancaria.El Nuevo Marco de Capital contempla enfoques simples o estandarizados y enfoques y modelos internos mas complejos de medicion y gestion de los riesgos de credito, de mercado y operacional. Este informe argumenta que la mayor parte de las autoridades supervisoras de los paises de la region optarian en una primera etapa por los enfoques estandarizados de los riesgos de credito y operacional. Solo bancos muy grandes y determinadas subsidiarias de bancos internacionalmente activos estarian en condiciones de implantar sus propios modelos internos en el futuro proximo.El riesgo de credito sigue siendo el principal riesgo que asumen los bancos comerciales en la region. Por ello, este informe se dedica principalmente a temas y desafios vinculados a la implantacion del enfoque estandarizado de este riesgo.Para este efecto, analiza en primer termino las empresas cuyo riesgo de credito se evalua en forma individual, en particular, aquellas que cuentan con calificaciones de riesgo por parte de agencias clasificadoras acreditadas ante la autoridad supervisora. Estas empresas son habitualmente grandes y toman montos significativos de prestamos bancarios. En seguida examina prestamos de bajo monto a micro y pequenas empresas y cuyos riesgos de credito suelen evaluarse en forma grupal. El Nuevo Marco de Capital contempla un tratamiento separado para estas empresas, que puede tener un contenido preferencial, y que persigue facilitar su acceso a los prestamos bancarios.
File Format	PDF HTM / HTML
Alternate Webpage(s)	https://repositorio.cepal.org/bitstream/handle/11362/5174/S2007617_es.pdf?isAllowed=y&sequence=1
Language	English
Access Restriction	Open
Content Type	Text
Resource Type	Article